8. Balans

Liquide middelen

De provincie Zuid-Holland heeft haar bankrekeningen bij de BNG bank gekoppeld aan het stelsel schatkistbankieren van het Rijk. Dat betekent dat dagelijks alle saldi automatisch worden afgestort of aangevuld tot een bedrag van € 100.000 vanuit / naar de rekening courant met het Rijk.
Naast de reguliere bankrekeningen heeft de provincie Zuid-Holland nog enkele projectrekeningen bij het Groenfonds. Het gaat hierbij om rekeningen die bedoeld zijn voor specifieke (groen)projecten gekoppeld aan overeenkomsten met het Rijk en overige organisaties met een specifieke looptijd per project.
De sterke daling van de liquide middelen in 2022 wordt veroorzaakt door de beëindiging van de overeenkomst met het Groenfonds voor de rekening gekoppeld aan het project PMR 750ha. Deze overeenkomst had een looptijd van 15 jaar. Het saldo van deze rekening courant is via het schatkistbankieren gestort op de rekening courant bij het Rijk.  

Drempelbedrag
Op de verplichting voor decentrale overheden om hun liquide middelen bij het Rijk te stallen geldt een uitzondering  tot een bepaald bedrag: het zogenaamde drempelbedrag. Dit bedrag is afhankelijk van het begrotingstotaal en bedraagt voor de provincie Zuid-Holland sinds de aanpassing van de regeling Schatkistbankieren op 1 juli 2021 meer dan € 10 mln. Het drempelbedrag is gebaseerd op een gemiddelde per kwartaal, waardoor incidentele uitschieters gedurende het kwartaal kunnen worden opgevangen. In de jaarstukken dient te worden aangegeven welk bedrag aan liquide middelen gemiddeld in een kwartaal niet bij de schatkist is ondergebracht. De provincie Zuid-Holland is in 2022 onder het voor haar geldende drempelbedrag gebleven, zie onderstaande tabel.