Bijlage 1 Toelichting Reserves

De door PS vastgestelde Nota budgetbehoefte geeft een gemiddeld jaarbudget voor beheer en onderhoud. Door de toestandsafhankelijke aanpak van het onderhoud, waarbij het areaal op het economisch meest rendabele moment wordt onderhouden, ontstaan pieken en dalen in de jaarlijkse uitgaven. Bij het Kaderbesluit infrastructuur 2016 is besloten een egalisatiereserve te vormen om deze schommelingen op te vangen en voor de provinciale begroting een gelijkmatige lastenontwikkeling te presenteren. De egalisatiereserve Beheer en onderhoud is per 2016 ingesteld. Eens in de vier jaar wordt de meerjarige budgetbehoefte voor het dagelijks en planmatig beheer en onderhoud berekend en aan PS voorgelegd.
De looptijd van de egalisatiereserve is doorlopend.

De omvang van de reserve ultimo 2022 bedraagt € 91,6 mln. De uitgaven voor beheer en onderhoud van wegen en vaarwegen kennen pieken en dalen o.a. vanwege toestandafhankelijk onderhoud (we voeren planmatig onderhoud uit wanneer uit inspectie blijkt dat dit nodig is). Het bedrag in de reserve is nodig om de komende jaren de pieken in de onderhoudskosten op te vangen.

De onttrekking van € 2,8 mln is conform de begroting. Dit bedrag bestaat uit:

• € 0,5 mln: ter dekking van de arbeidscapaciteit voor het programma Versterkingsaanpak beweegbare kunstwerken;
• € 0,5 mln: ter dekking van de bijdrage van de Provincie aan het door de gemeente Krimpen aan den IJssel uitgevoerde onderhoud aan de N210/Grote Kruising (Algeracorridor);
• € 0,9 mln: ter dekking van het extra asfaltonderhoud aan de N470;
• € 0,4 mln: ter dekking van het uitvoeren van onderzoek naar de thermisch gereinigde grond bij de aanleg van de parallelstructuur A12;
• € 0,5 mln: ter dekking van de extra kosten voor het herstel van de stormschade in het voorjaar 2022.

De storting in de reserve bedraagt € 22,1 mln. Dit bedrag is een optelsom van de begrote storting van € 12,3 mln en de verrekening van het rekeningresultaat van Beleidsdoel 2-2 van € 9,8 mln.  De specificatie van de in 2022 begrote stortingen van € 12,3 mln is:

• € 3,5 mln:  vanwege fluctuaties in de meerjarige beheer- en onderhoudsplannen wordt in 2022 € 3,5 mln in de reserve gestort;
• € 1,5 mln:  dit betreft een verschuiving van € 1,5 mln van de reserve Bereikbaarheid naar de reserve Beheer en onderhoud voor onderhoud geluidsarmasfalt;
• € 3,7 mln: in 2022 wordt € 3,7 mln van de door de provincie ontvangen prijscompensatie ingezet voor de beheer- en onderhoudslasten. Dit uit zich in een toevoeging van € € 3,7 mln aan de reserve;
• € -1 mln:  de inkomsten van de infraleges waren te hoog ingeschat. Daarom zijn de baten van Beleidsdoel 2-2 in 2022 met € 1 mln verlaagd en is de begrote toevoeging aan de reserve in 2022 met € 1 mln verlaagd;
• € 0,1 mln: De eindafrekening van de samenwerkingsovereenkomst Bereik! levert een eenmalig terug te ontvangen bedrag op van € 0,1 mln;
• € 4,5 mln: we verwachtten in 2022 hogere baten ivm werk voor derden dan begroot. De bijstelling van de baten van Beleidsdoel 2-2 leidt tot een hogere storting in de reserve van € 4,5 mln;

De verrekening van het rekeningresultaat van Beleidsdoel 2-2 van € 9,8 mln bestaat uit:

• € 2,3 mln: extra gerealiseerde baten;
• € 2,7 mln: onderbesteding op de lasten;
• € 2,3 mln: onderbesteding op de apparaatslasten;
• € 2,5 mln: lasten welke binnen het gesloten systeem Bereikbaarheid zijn verantwoord, maar ten laste moeten komen van de algemene middelen.

Toelichtingen op het rekeningresultaat van beleidsdoel 2.2 zijn opgenomen Onder Ambitie 2 bij ‘Toelichting afwijkingen’.

De middelen zijn bestuurlijk verplicht om het door PS vastgestelde kwaliteitsniveau voor het beheer en onderhoud te kunnen handhaven zoals is vastgesteld bij de Nota Kapitaalgoederen 2019. In 2023 zal een geactualiseerde Nota Kapitaalgoederen bestuurlijk ter besluitvorming aan PS worden voorgelegd waarbij deze egalisatiereserve tevens zal worden betrokken.