Bestemming en beklemming
Provinciale Staten besluiten bij het vaststellen van de jaarstukken over de bestemming van het rekeningresultaat. In de regel wordt voorgesteld om het rekeningresultaat ten gunste van de algemene reserve te brengen. Voor een deel van de middelen die zijn opgenomen in het rekeningresultaat geldt dat deze benodigd zijn voor de uitvoering van toekomstige activiteiten of (juridische en bestuurlijke) verplichtingen. Deze middelen worden bij de jaarrekening gedefinieerd als beklemd. De provincie maakt onderscheid naar vier soorten beklemmingen:
- Subsidieverplichtingen;
- Overige juridische verplichtingen;
- Circulaires provinciefonds;
- Bestuurlijke wensen.
In onderstaande tabel zijn de beklemmingen gepresenteerd. Indien PS instemt met de beklemmingen, dan worden deze in de Voorjaarsnota 2023 administratief verwerkt.
Het rekeningresultaat is € 51,6 mln. Voor onderstaande onderwerpen moet € 33 mln als beklemd worden beschouwd. De beklemming past hiermee binnen het rekeningresultaat. Het onbeklemde deel van het resultaat bedraagt daarmee € 18,6 mln. Hierbij moet worden opgemerkt dat binnen de Ambities 2, 5 en 7 gewerkt wordt met de gesloten systemen bereikbaarheid en groen. De voordelige resultaten binnen deze ambities zijn al direct verrekend met de daarvoor ingestelde bestemmingsreserves en vormen dus geen onderdeel van het rekeningresultaat.
| Beklemming 2022 | Naar 2023 | Naar 2024 | Naar 2025 | Naar 2026 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
1. Subsidieregelingen | 9.942 | 30% | 10.741 | 45 | -287 | -557 |
2. Juridische verplichtingen | 415 | 1% | 371 | 22 | 22 | - |
3. Provinciefondsuitkeringen | 1.204 | 4% | 1.204 | - | - | - |
4. Bestuurlijk | 21.410 | 65% | 11.564 | 9.846 | - | - |
Eindtotaal | 32.971 | 100% | 23.880 | 9.913 | -265 | -557 |
Ad 1. Subsidieregelingen
Van de voorgestelde beklemmingen heeft 30% betrekking op subsidieregelingen. Dit zijn verstrekte subsidies waarvoor de subsidieontvanger de activiteiten nog niet (volledig) heeft uitgevoerd waardoor de lasten in latere jaren worden verantwoord; en dit zijn lopende subsidieregelingen die nog niet volledig zijn verleend.
Beleids-doel | Onderwerp | Beklemming resultaat 2022 | naar 2023 | naar 2024 | naar 2025 | naar 2026 |
|---|---|---|---|---|---|---|
1-1 | Koningsdag | 100 | 100 | |||
1-2 | Schuldhulp route | 350 | 350 | |||
3-1 | Zonnig Zuid-holland | 167 | 167 | |||
3-2 | Aanleg warmteleiding Warmtelinq | 2.000 | 2000 | |||
3-3 | Energieinfrastructuur op industrieterreinen | 249 | 249 | |||
3-3 | Energie & Klimaat ronde 3 | 249 | 249 | |||
3-3 | Gridconnectie OTS Campus@Sea | 200 | 200 | |||
4-1 | Gebiedsprogramma Hoeksche Waard | 210 | 210 | |||
4-1 | Subsidies Interreg EFRO | 100 | 100 | |||
4-1 | Indexatie boekjaarsubsidie IQ | 67 | 67 | |||
4-1 | MIT verleningen | 54 | 54 | |||
4-2 | Energie op bedrijventerreinen | 668 | 668 | |||
4-2 | Bedrijventerrein Nieuw Reijerwaard | 385 | 385 | |||
4-2 | UHB Subsidie Hoogewaard | -591 | 363 | -110 | -287 | -557 |
4-3 | Erfgoedlijnen | 473 | 473 | |||
4-3 | Restauratie rijksmonumenten | 456 | 456 | |||
5-2 | Klimaatakkoord (lopende aanvragen 2022) | 100 | 100 | |||
6-1 | Senioren woonvormen | 1.070 | 1070 | |||
6-1 | Spreiding sociale woningbouw R'damse regio | 913 | 913 | |||
6-1 | Sociale woningbouw Holland Rijnland | 875 | 875 | |||
6-1 | Sociale woningbouw Haaglanden | 857 | 702 | 155 | ||
6-1 | Collectieve wooninitiatieven (lopende aanvragen 2022) | 90 | 90 | |||
6-1 | Collectieve wooninitiatieven (nieuw plafond 2023) | 80 | 80 | |||
6-2 | Flexwonen voor starters | 250 | 250 | |||
7-1 | Groene schoolpleinen | 570 | 570 | |||
Totaal beklemmingen subsidieregelingen | 9.942 | 10.741 | 45 | -287 | -557 | |
Ad 2. Juridische verplichtingen
De beklemmingen wegens juridische verplichtingen zijn in rechten afdwingbare schriftelijke toezeggingen of verstrekte opdrachten.
Beleids-doel | Onderwerp | Beklemming resultaat 2022 | naar 2023 | naar 2024 | naar 2025 | naar 2026 |
|---|---|---|---|---|---|---|
4-1 | Regiodeal Noordwijk | 118 | 118 | |||
5-2 | Niet aangewende bijdrage IBP-VP Zuidwestelijke Delta | 66 | 22 | 22 | 22 | |
8-1 | Groot onderhoud gebouw C (Escrow) | 131 | 131 | |||
8-1 | Pilot Individueel Maatwerk (PIM) | 100 | 100 | |||
Totaal beklemmingen juridische verplichting | 415 | 371 | 22 | 22 | - | |
Ad 3. Provinciefondsuitkering
De provinciefondsuitkeringen betreft in de circulaires ontvangen middelen voor specifieke beleidsterreinen die pas in latere jaren tot besteding komen.
Beleids-doel | Onderwerp | Beklemming resultaat 2022 | naar 2023 | naar 2024 | naar 2025 | naar 2026 |
|---|---|---|---|---|---|---|
1-1 | Weerbaarheid kleine gemeenten | 442 | 442 | |||
5-1 | Decentralisatie-uitkering Natuurvriendelijk na-isoleren | 762 | 762 | |||
Totaal beklemmingen provinciefonds | 1.204 | 1.204 | - | - | - | |
Ad 4. Bestuurlijke wens
De bestuurlijke voorstellen vallen niet in één van de voorgaande categorieën en zijn daarmee een bestuurlijke wens zijn om niet-bestede middelen uit 2022 beschikbaar te houden voor latere jaren. Dit betreft de volgende onderwerpen:
Beleids- | Onderwerp | Beklemming resultaat 2022 | naar 2023 | naar 2024 | naar 2025 | naar 2026 |
|---|---|---|---|---|---|---|
1-1 | Niet aangewend ZH-PLG budget | 9.846 | 9.846 | |||
1-1 | Niet aangewende budget Stikstof | 4.400 | 4.400 | |||
1-1 | Bibob, integriteit en ondermijning | 223 | 223 | |||
4-2 | Energie op bedrijventerreinen | 511 | 511 | |||
4-3 | Overdracht molendriegang Stompwijk | 800 | 800 | |||
5-3 | Onderuitputting reserve Duurzame ontwikkeling ZPP | 52 | 52 | |||
6-2 | Programma Toekomstbestendig bouwen | 268 | 268 | |||
6-2 | Implementatie Omgevingswet | 292 | 292 | |||
7-1 | Onderuitputting reserve Bodem en grondwater | 4.518 | 4.518 | |||
7-1 | Impulsgelden Gezond en Veilig | 500 | 500 | |||
Totaal beklemmingen bestuurlijke wens | 21.410 | 11.564 | 9.846 | - | - | |
Niet aangewend ZH-PLG budget (€ 9,8 mln)
In de Voorjaarsnota 2022 is € 20 mln beschikbaar gesteld voor de jaren 2022 en 2023 i.v.m. het toekomstig Nationaal Programma Landelijk Gebied (NPLG). Door vertraging in rijksbreed beleid en in afwachting van ontwikkelingen en kaders voor de uitvoering van het NPLG, is de feitelijke uitvoering waarbij de extra € 20 mln ingezet kon worden vertraagd. De middelen moeten beklemd blijven voor de uitvoering van no-regret maatregelen (voorfinanciering in afwachting definitieve gebiedsplannen en rijksmiddelen vanuit het transitiefonds).
Bij de voorjaarsnota zal een voorstel worden gedaan voor een aanpassing in het kasritme voor jaarschijf 2023. In 2022 is wel al gewerkt aan het behalen van de ZH-PLG doelstellingen door bestaande opdrachten met bestaande middelen, zie hiervoor de toelichting op ZH-PLG in Ambitie 1.
Niet aangewend budget Stikstof (€ 4,4 mln)
Gezien het advies Remkes en het te sluiten Landbouwakkoord zijn de middelen voor cofinanciering Rijksregelingen en voor Innovatie niet uitgegeven. Voorgesteld wordt om € 1,0 mln van de middelen te beklemmen, omdat voorzien wordt dat diverse rijksregelingen wel in 2023 in werking treden. Ook voor het onderdeel innovatie wordt voorgesteld om € 1 mln te beklemmen om in 2023 een regeling met betrekking tot innovatie en stikstofreductie open te kunnen stellen. Daarnaast wordt voorgesteld om € 2,4 mln van de middelen uit 2022 te beklemmen voor de begroting 2023 voor een bijdrage aan de legalisatie van de PAS-melders.
Bibob, integriteit en ondermijning (€ 0,2 mln)
In 2022 is door onderbezetting (vacatures) een aantal projecten die voortkomen uit de aanbevelingen in de RIEC-scan Interne weerbaarheid PZH en het verdiepend onderzoek naar ondermijningsrisico's van het Verwey Jonker instituut niet uitgevoerd. In 2023 gaan we deze adviezen versneld oppakken.
Energie op bedrijventerreinen (€ 0,5 mln)
Door beklemming op het overschot 2022 kan de provincie het programma Werklandschappen van de Toekomst
in 2023 co-financieren. Dit programma kan een vliegwiel vormen om te zorgen voor een goed vestigingsklimaat voor een concurrerend Zuid-Holland met aantrekkelijke bedrijventerreinen.
Overdracht molendriegang Stompwijk (€ 0,8 mln)
Om de verkoop van de molendriegang Stompwijk aan de Rijnlandse Molenstichting te kunnen realiseren wordt in 2023 een incidentele subsidie verleend voor het toekomstig onderhoud van de molens.
Onderuitputting reserve Duurzame ontwikkeling Zuidplaspolder (€ 0,1 mln)
Oorsprong van de middelen in deze reserve zijn het door het Rijk toegekende Nota Ruimte middelen aan het Regionale Ontwikkelingsorganisatie Zuidplas. Wij stellen voor om de resterende middelen te storten in de reserve Duurzame Ontwikkeling Zuidplaspolder ter behoud van deze gelabelde middelen.
Programma Toekomstbestendig bouwen (€ 0,3 mln)
De provincie heeft twee aanvragen afgewezen waartegen bezwaar is ingediend. Indien de bezwaren gegrond worden verklaard dient de provincie voor maximaal € 150.000 de subsidies te verlenen. Daarnaast loopt het programma Toekomstbestendig bouwen door in 2023 met activiteiten vanuit de Vliegende Brigade.
Implementatie Omgevingswet (€ 0,3 mln)
Voorgesteld wordt om € 0,3 mln van het restant budget 2022 over te hevelen naar 2023 voor implementatie van de Omgevingswet.
Onderuitputting reserve Bodem en grondwater (€ 4,5 mln)
De middelen zijn via het provinciefonds specifiek gegeven voor de uitvoering van de rol als bevoegd gezag op het gebied van bodemsanering en nazorg. Het convenant Bodem en Ondergrond 2016-2020 ligt ten grondslag aan deze middelen. Wij stellen voor om niet bestede middelen vanuit 2021 en 2022 te storten in de reserve Bodem, ondergrond en grondwater ter behoud van deze Rijksmiddelen voor deze taak. De verwachting is dat in 2023 een nieuw convenant wordt afgesloten tussen het Rijk, IPO en de VNG.
Impulsgelden Gezond en Veilig (€ 0,5 mln)
In 2019 zijn door PS impulsgelden toegekend aan het programma Gezond en Veilig. Een deel van de gelden is in de periode tot en met 2022 niet besteed. Dit bedrag is bestemd voor de subsidieregeling Groene schoolpleinen.