Financieel beeld

De financiële positie van de provincie Zuid-Holland

In voorgaande paragrafen is vooral ingegaan op de inkomsten en uitgaven. Hieronder gaan we in op de bezittingen en schulden van de provincie.

Wat is een balans:
Bezittingen en schulden worden weergegeven op de balans. In een sterk vereenvoudigde en fictieve vorm ziet dat er als volgt uit:

In het jaarrekening-deel van het jaarverslag wordt in detail ingegaan op ieder van bovenstaande posten. In het vervolg van dit financieel beeld geven we een toelichting op het eigen vermogen en een deel van het vreemd vermogen. Allereerst geven we een toelichting op de samenhang tussen schulden, inkomsten en reserves.

Netto schuldquote en de relatie tussen inkomsten, schuld en reserves.
De netto schuldquote geeft de mate aan waarin een organisatie in staat is om de schulden terug te betalen. De hoogte van de schuld die de provincie kan dragen, hangt af van de hoogte van de inkomsten. De netto schuldquote wordt grofweg berekend door onze leningen minus ons geld op de bank (dit noemen we netto schuld), te delen door de jaarlijkse inkomsten.

In de Financiële verordening 2021 is besloten om voor een aantal kengetallen, waaronder de schuldquote, signaleringswaarden vast te stellen bij de kadernota.
Ook in 2022 zien we dat de provincie heeft geïnvesteerd en daarvoor leningen heeft aangetrokken. De komende jaren zal er vanwege de geplande investeringen meer geleend moeten worden. Als provincie hebben we veel reserves, maar eigen vermogen in de vorm van reserves is geen geld dat je voor investeringen kunt uitgeven. Met andere woorden, als we willen investeren dan zullen we geld moeten lenen. De netto schuldquote zal hierdoor de komende jaren verder stijgen.

In de oorspronkelijke Begroting 2022 is rekening gehouden met het aantrekken van nieuwe vaste leningen tot een bedrag van € 256 mln. Hierdoor zou de schuldquote van de provincie Zuid-Holland in 2022 met enkele tientallen procenten zijn gestegen. In werkelijkheid was, door onderuitputting, de liquiditeitsbehoefte niet zo groot en is in 2022 de post langlopende schulden opgelopen met in totaal € 56 mln (€ 100 mln nieuwe leningen en € 44 mln aan aflossingen). Desalniettemin is de netto schuldquote ten opzichte van de Jaarrekening 2021 met 2,5% gedaald. De afname is te verklaren door de grote stijging van de inkomsten uit het provinciefonds bij de Meicirculaire (nieuw kabinetsbeleid en inflatie). Ten opzichte van de Begroting 2022 ligt de schuldquote beduidend lager omdat de schuld minder is gestegen dan begroot. Dit is het gevolg van onderuitputting bij investeringen, verstrekte subsidies, uitbesteed werk en andere exploitatiekosten.
Voor een verdere toelichting verwijzen wij u naar de paragraaf Weerstandsvermogen en Risicobeheersing en de paragraaf Financiering .